Gli ETS non commerciali che non raggiungono 220mila euro di entrate (commerciali e non commerciali) possono redigere, al posto del bilancio di esercizio, un semplice rendiconto di cassa.


l rendiconto di cassa palesa le sole entrate del periodo annuale che sono state incassate (cassa o banca) e non anche i crediti vantati. 

Sara' particolarmente importante che l’ente espliciti anche una sorta di situazione patrimoniale nel quale evidenzi la situazione iniziale di cassa e di banca.


Per elaborare il Rendiconto di Cassa eseguire la funzione RENDICONTO GESTIONALE DI CASSA E S/P



Quickmastro elaborera' tutti i Ricavi in avere e tutti i Costi in dare registrati con un conto in contropartita che abbia come Tipologia conto "L" Liquidita'


e li raggrupperà nelle voci del Rendiconto in base  all'abbinamento configurato (vedi figura n.2)


Esempio: incasso di una donazione --> conto 1100001 Cassa in dare a 4190001 Donazioni in avere (figura n.1)


figura n.1


dove il conto di cassa è un conto che rientra nella tipologia "Liquidità" 


Es: mastro 110 --> Disponibilità liquide (figura n.2)



figura n.2


Quindi:


1) Selezionare, per ogni conto di costo e di ricavo,  l' abbinamento al Rendiconto di cassa ( e Rendiconto gestionale)


2) Ogni conto di incasso/pagamento (banca, cassa, carta prepagata, c/anticipazione), in contropartita al ricavo/costo,  da riportare nel Rendiconto, dovra' essere creato con tipologia "L" Liquidità


Attenzione: se un conto di costo o ricavo,  prima di essere pagato/incassato per cassa/banca, transita per un conto di debito (gruppo mastro 2) oppure altro conto di portafoglio/giroconto non verrà calcolato automaticamente nel Rendiconto di cassa.

In questo caso tutti i conti non ripresi in automatico saranno comunicati all'apertura del prospetto di rendiconto e sarà possibile selezionarli, unitamente all'importo, manualmente




Con la funzione "Elabora analitico" si puo' analizzare il contenuto delle voci del rendiconto



I costi e dei ricavi (registrati con FA - fatture di acquisto e FV -  fatture di vendita) pagati/incassati sono riportati nel Rendiconto di cassa,

eseguire la funzione "Fatture non saldate"