La certificazione Unica è stata introdotta a far data dal periodo d'imposta al 01/01/2014.


Il nuovo adempimento è descritto sul sito dell'Agenzia delle Entrate tra gli obblighi dichiarativi ed anticipa il contenuto della dichiarazione dei sostituti d'imposta.


Per stampare la certificazione Unica o creare il file per l'invio telematico selezionare l'apposita voce

dal menu' Compenso a terzi come indicato nelle figure sotto riportate. 


Predisposizione dei dati


Controllare il contenuto delle quattro schede:

1. FRONTESPIZIO

2. DATI SOSTITUTO

3. DATI PERCIPIENTI

4. CERTIFICAZIONI LAVORO AUTONOMO 



1. FRONTESPIZIO


Verificare dati presenti nella scheda ed inserire quelli mancanti quali:

- codice fiscale dell'intermediario/contribuente

- data dell'impegno all'invio telematico

- flag su firma comunicazione / firma intermediario



2. DATI SOSTITUTO


Verificare i dati anagrafici del sostituto d'imposta ed inserire quelli mancanti.

Inserire la data e la firma della certificazione da parte del sostituto (compilazione obbligatoria)




3. DATI PERCIPIENTI


Verificare i dati anagrafici dei percipienti e modificare al tabella in caso di inesattezze o dati mancanti come ad esempio:

- domicilio fiscale al 31/12 (codice del Comune) 

- domicilio fiscale al 01/01 (codice del Comune)

- dati anagrafici del percipiente (es. cognomi o nomi complessi)


I CAMPI CONTENUTI NELLA TABELLA POSSONO ESSERE MODIFICATI CON DUE CLICK DEL MOUSE. 


4. CERTIFICAZIONI LAVORO AUTONOMO 


Consultare i dati riepilogativi relativi alle certificazioni e procedere alla stampa/creazione del file telematico.


I CAMPI CONTENUTI NELLA TABELLA POSSONO ESSERE MODIFICATI CON DUE CLICK DEL MOUSE. 



Cliccare su "Stampa Certificazione Unica" per  creare il file .PDF con il modello ministeriale (versioni CED e STUDIO)


Cliccare su "Crea file telematico" per creare il file .CUR con i dati pronti per l'invio con Fisconline o Entratel (versioni CED e STUDIO)



5. CREAZIONE DEL FILE SOSTITUTIVO


Nell’ipotesi in cui il sostituto d’imposta intenda, prima della scadenza del termine di presentazione sostituire una certificazione già presentata, deve compilare una nuova certificazione comprensiva delle modifiche.

Qualora si proceda alla sostituzione di una certificazione già validamente trasmessa, è necessario predisporre una nuova “Comunicazione” contenente esclusivamente le sole certificazioni da annullare o da sostituire.

Pertanto, nel medesimo invio non potranno essere presenti Certificazioni Uniche ordinarie e Certificazioni Uniche da sostituire o annullare.


La funzione di Sostituzione e Annullamento è abilitata per singolo percipiente


1. Selezionare il percipiente + tasto "Certificazione Unica"


2. Apporre il check nell’opzione “Invio Sostitutivo”;


3. Compilare il campo “Identificativo dell’invio” (composto da 17 numeri) e campo “Progressivo CU” (Composto da 6 numeri) della precedente CU (il numero di identificazione dell’invio e il progressivo CU sono riportati nella ricevuta fornita dall’Agenzia delle Entrate);


4. Modificare la data in “Data certificazione” (se necessario).



6. CREAZIONE DEL FILE DI ANNULLAMENTO


Se dopo aver inviato una Certificazione Unica ci rendiamo conto di aver commesso degli errori nella compilazione della stessa, è possibile predisporre una Certificazione Unica di Sostituzione. 

Se per errore è stata inviata una Certificazione che invece non doveva essere trasmessa, si può procedere con l’annullamento della stessa.


La funzione di Sostituzione e Annullamento è abilitata per singolo percipiente.


1. Selezionare il percipiente + tasto "Certificazione Unica"


2. Apporre il check nell’opzione “Annullamento”;


3. Compilare il campo “Identificativo dell’invio” (composto da 17 numeri) e campo “Progressivo CU” (Composto da 6 numeri) della precedente CU (il numero di identificazione dell’invio e il progressivo CU sono riportati nella ricevuta fornita dall’Agenzia delle Entrate);


4. Modificare la data in “Data certificazione” (se necessario).


7. CASO "EVENTI ECCEZIONALI"


La casella «eventi eccezionali» deve essere compilata solo e qualora il sostituto d’imposta fruisce della sospensione del termine di presentazione della dichiarazione a seguito del verificarsi di eventi eccezionali utilizzando un apposito codice che identifica la situazione (ad esempio, si usa il codice 15 per i contribuenti colpiti da altri eventi eccezionali).

Gli eventi eccezionali non includono eventuali “disagi” derivanti dall’emergenza sanitaria attualmente in vigore e non influisce sulla sospensione o sul rinvio dei termini sopra descritti



In alcuni casi è necessario eseguire delle operazioni speciali per la manutenzione dell'archivio compenso a terzi:


  • Funzione di azzeramento archivi
  • Funzione di Backup e Ripristino archivi
  • Configurazione del modello da stampare