Scaricare le fatture elettroniche dal SdI con Quickmastro (bottone "Sistema di Interscambio - SDI)

Cliccare sul bottone "IMPORTAZIONE FE XML"

Ove necessario importare le fatture di acquisto dai files in formato XML ottenute mediante altri canali es. tramite PEC o altro canale di trasmissione

A questo punto le fatture compariranno nella scheda "ELENCO FATTURE DI ACQUISTO DA CONTABILIZZARE" (vedere figura)

Le fatture con obbligo di inversione contabile sono evidenziate dalla lettera "R" (reverse charge) pertanto:

1. cliccare sulla riga corrispondente alla fattura con inversione contabile

2. analizzare il dettaglio della fattura e nelle righe soggette ad inversione contabile (natura = N6) MODIFICARE L'ALIQUOTA IVA con doppio click sulla cella e passarla da es. F17 a 22% (aliquota IVA applicabile al tipo di operazione)

Selezionare la fattura modificata (FLAG su colonna "Sel") e quindi contabilizzare la registrazione.

Il sistema eseguirà la registrazione della fattura e l'inversione contabile (in questo esempio una inversione contabile parziale in quanto non tutta la fattura era soggetta a reverse charge, ma solo la seconda riga).

Saranno registrate n. 3 operazioni (come accade in caso di utilizzo della causale FARC):

- registrazione dell'acquisto

- inversione contabile (con registrazione dell'inversione contabile nelle vendite)

- giroconto a storno delle partite contabili generate dall'inversione.

La fattura di euro 111,00 è registrata per un totale di euro 133 (risulta applicata una inversione contabile sulle operazioni di tipo "Pulizia")

Viene eseguita l'inversione contabile per la sola operazione soggetta a N6:

Viene registrata l'operazione (giroconto) di annullamento delle poste relative alle inversioni contabili